Beim Rating handelt es sich um ein Verfahren, welches von den Banken genutzt wird, um die Bonität der Kunden einstufen zu können. Sofern ein Unternehmen einen Kreditantrag stellt, wird das Rating vorgenommen. Erst wenn die Auswertungen hierzu vorliegen, werden die Entscheidungen bezüglich des Kreditantrags getroffen. Das Rating ermöglicht also einen Kredit oder verwehrt ihn.

Es wird eine Analyse durchgeführt, die die allgemeine Entwicklung in der jeweiligen Branche mit einkalkuliert. Weiterhin werden die vom Unternehmen erreichten Entwicklungen beurteilt.

Sofern die Analyse erfolgt ist, wird das jeweilige Unternehmen in eine der bestehenden Ratingklassen einsortiert. Diese Ratingklassen besagen in der Regel, wie wahrscheinlich es ist, dass ein Unternehmen seine Kreditschulden auch wirklich begleichen kann. Es werden bestimmte Bereiche beurteilt, die im Rahmen des so genannten „Basel II“ geregelt sind.

Laut Basel II besteht für ein Unternehmen kein Zwang, der besagt, dass das jeweilige Unternehmen sich raten lassen muss. Sofern jedoch ein Kredit beantragt werden soll, wird das Unternehmen an einem Ratingverfahren teilnehmen müssen. Durchgeführt werden kann das Rating direkt von der Bank (in diesem Fall spricht man vom internen Rating), aber auch von einer so genannten Rating-Agentur (in diesem Fall spricht man vom externen Rating). Durch eine positive Einstufung kann das Unternehmen nicht nur vom gewünschten Kredit, sondern auch von sehr guten Konditionen profitieren.

Sobald ein Kredit durch ein Unternehmen beantragt wird, wird das Rating automatisch durchgeführt. Wird kein Kredit beantragt, so ist dies nicht notwendig. Dennoch kann sich das Unternehmen für ein Rating entscheiden und es jederzeit durchführen lassen. Ein Rating muss für die Beantragung eines Kredits stets auf dem aktuellen Stand sein. Es ist also nicht möglich, eine Einschätzung einzureichen, die bereits lange zurück liegt, da immer die aktuelle Situation begutachtet werden muss.

Unternehmen, die bei einem Rating einmal schlecht abgeschnitten haben, müssen keine Angst haben. Das nächste Rating kann durchaus sehr viel besser verlaufen. Allerdings ist es notwendig, entsprechende Vorbereitungen vorzunehmen. Es kann sich lohnen, ein Management einzurichten, welches sich um diesen Bereich kümmert. Immer öfter werden zu diesem Zweck so genannte „Controller“ eingesetzt. Die aktuelle Situation des Unternehmens muss aus dem Rating ebenso gut erkennbar sein, wie die Zukunftsperspektive, um die es eigentlich geht. Nur hierdurch kann entschieden werden, ob ein Kredit bewilligt wird oder nicht.

Generell wird das Ratingverfahren in insgesamt drei Schritte unterteilt. Im ersten Schritt findet ein so genanntes Vorgespräch bei der Bank statt, in welchem die Einzelheiten geklärt werden. Danach wird die Analyse durchgeführt. Der dritte Schritt besteht im Grunde daraus, die Ergebnisse der Analyse mit dem Antragsteller zu besprechen.